Personskat

Beregn din danske indkomstskat trin for trin — med fuldt skattebeskatningsgrundlag og alle fradrag.

Indtast din bruttoindkomst, pensionsindbetaling og fradrag — og se øjeblikkeligt, hvad du betaler i AM-bidrag, bundskat, kommuneskat og eventuel topskat. Kalkulatoren følger gældende satser for 2025 og understøtter den nye 3-trins topskatmodel fra 2026.

Brug resultatet til at forstå din effektive skatteprocent og din marginalskat — og hvad det reelt koster dig at tjene mere, fx ved lønforhandling eller bibeskæftigelse.

💸 Nettoindkomst 📊 Trin-for-trin beregning 🏦 2025 + 2026-regler 📐 Marginalskat
Hvornår er Personskat relevant?
Indkomst
Renter modtaget minus renter betalt. Negativ = rentefradrag.
Skat & Fradrag
25,5 %
Gennemsnit: ~25,5 %. Varierer fra 22 % til 27,3 % afhængig af kommune.
Fx fagforeningskontingent, A-kasse, befordringsfradrag, renteudgifter (inkl. i kapitalindkomst).
Skatteregler
Nettoindkomst
–
–
Samlet skat
–
–
Effektiv skatteprocent
–
Marginalskat: –
Del og eksporter
Hvad viser tallene?
Nettoindkomst
Din bruttoindkomst efter alle skatter og afgifter — det beløb du faktisk har til rådighed på år- og månedsbasis.
Samlet skat
Den totale skattebetaling inkl. AM-bidrag, bundskat, kommuneskat, eventuel kirkeskat og topskat.
Effektiv skatteprocent
Din gennemsnitlige skatteprocent beregnet som samlet skat divideret med bruttoindkomsten. Fortæller, hvad du reelt betaler i skat.
Marginalskat
Skatten på den næste krone du tjener. Er du over topskattegrænsen, beholder du typisk kun ~44 øre per ekstra tjent krone.

Næste skridt

Hvad betyder din nettoindkomst for din finansielle frihed?

Brug din nettoindkomst som afsæt i Formueplan — og se, om du er på rette kurs mod din ønskede pension og FIRE-alder.

Åbn Formueplan →
Ofte stillede spørgsmål
Metode og antagelser
  • AM-bidrag (8 %): beregnes af bruttolønindkomst + anden personlig indkomst, inden øvrige skatter.
  • Beskæftigelsesfradrag: 10,65 % af lønindkomst, maks. 55.600 kr (2025) / 63.300 kr (2026).
  • Personfradrag: 49.700 kr (2025) / 51.600 kr (2026). Fradrages i skattepligtig indkomst.
  • Bundskat: 12,09 % (2025) / 12,01 % (2026) af skattepligtig indkomst.
  • Kommuneskat: 22–27,5 %, standardværdi 25,5 % (landsgennemsnit).
  • Topskat 2025: 15 % af personlig indkomst over 611.800 kr (efter AM-bidrag).
  • 3-trins model 2026: mellemskat 7,5 % (fra 641.200 kr), topskat 7,5 % (fra 777.900 kr), toptopskat 5 % (fra 2.592.700 kr).
  • Skatteloft: 52,07 % (ekskl. AM-bidrag) — bundskat + kommuneskat + kirkeskat + topskat kan ikke overstige dette.
  • Negativ kapitalindkomst (renteudgifter) fradrages i skattepligtig indkomst og reducerer skatten.
  • Beregningen er vejledende. Individuelle forhold som aktieindkomst, særlige fradrag og restskat indgår ikke.